Отмывание денег и финансирование терроризма — это серьезные угрозы для безопасности и стабильности Евросоюза. По оценкам Управления Организации Объединенных Наций по наркотикам и преступности, ежегодно отмывается от €715 млрд до €1,87 трлн евро (от 2 до 5% мирового ВВП). Эти деньги часто используются для финансирования незаконной деятельности, такой как наркоторговля, торговля людьми, контрабанда оружия, коррупция и терроризм. Кроме того, отмывание денег подрывает доверие к финансовой системе, а также уменьшает налоговые доходы.
18 января Совет ЕС и Европейский парламент достигли политического соглашения по Директиве по борьбе с отмыванием денег (AMLD) и Регламенту (AMLR), которые являются частью всеобъемлющего законодательного пакета по борьбе с отмыванием денег и финансированием терроризма. Стороны договорились ужесточить антиотмывочное законодательство и дать больше полномочий финансовой разведке. Напомним, что месяцем ранее, 13 декабря 2023 года было достигнуто предварительное соглашение о создании Управления по борьбе с отмыванием денег (AMLA).
Новые уполномоченные лица
К этой категории относятся финансовые учреждения, банки, разнообразные фонды, трасты и т.п. Теперь к ним добавили и поставщиков услуг криптоактивов. Последние обязаны проводить комплексную проверку всех транзакций на сумму более €1 000.
Также выполнять процедуры должной осмотрительности и подавать соответствующие отчеты обязаны:
- торговцы предметами роскоши;
- профессиональные футбольные клубы;
- футбольные агенты.
Указанные правила начнут применяться после переходного периода, который продлится 5 лет. Кстати, 48 стран договорились обмениваться налоговой информацией о криптовалютах.
Усиленная должна осмотрительность
Правила усиленной должной осмотрительности теперь обязательны к выполнению:
- поставщиками услуг криптоактивов в отношении трансграничных корреспондентских отношений;
- банками и другими финансовыми учреждениями в отношении очень богатых (high net-worth) лиц, если предстоит работа с крупными суммами активов.
Несоблюдение этого требования является отягчающим обстоятельством во время расследований.
Ограничение на оплату наличными
На территории ЕС вводится ограничение на наличные операции – не должны превышать €10 000. Кроме этого, уполномоченные организации обязаны провести идентификацию клиента, если он совершает операции в размере от €3 000 до €10 000.
Бенефициарная собственность
Стороны договорились, что бенефициарная собственность основывается на двух компонентах: владении и контроле. Именно по этим направлениям нужно анализировать структуры, чтобы определить всех владельцев бизнеса. Соглашение устанавливает порог бенефициарного владения в размере 25%.
Кроме этого, договоренность предусматривает регистрацию бенефициаров всех иностранных компаний-владельцев недвижимости, с обратной силой до 1 января 2014 года.
Высокорисковые юрисдикции
Уполномоченные организации обязаны проводить процедуры due diligence по каждой сделке, связанной с третьими странами, имеющие высокий уровень риска. Списки таких юрисдикций периодично принимают регулирующие органы ЕС.
Реестры бенефициарной собственности
Уполномоченные организации обязаны проверять данные о бенефициарных владельцах перед отправкой в центральный реестр. Также в документах следует отмечать физических и юридических лиц, к которым применяются целевые финансовые санкции.
Органы ответственные за ведение реестров получают право на проведение обысков и проверок в помещениях компаний, если существуют подозрения в достоверности полученной информации.
Реестры бенефициаров остаются непубличными. Однако доступ к ним помимо надзорных и государственных органов получают: пресса и гражданские общества, а также другие лица, представляющие законный интерес.
Для повышения уровня эффективности расследований преступлений, связанных с недвижимостью, реестры недвижимости будут доступны компетентным органам через единую точку доступа. Там будет храниться вся информация об объекте, в том числе:
- стоимость;
- тип недвижимости;
- история обременений.
Обязанности подразделений финансовой разведки
Согласно соглашению все подразделениям финансовой разведки в каждой стране-участнице ЕС получают прямой и постоянный доступ к любой финансовой, налоговой и правоохранительной информации, включая:
- данные об активах и средствах на счетах;
- информацию о криптовалютных транзакциях;
- национальные реестры автотранспорта, морских и воздушных судов;
- таможенные данные;
- реестры оружия.
Для трансграничной связи подразделения финансовой разведки будут пользоваться системой FIU.net.
Также сотрудники этих ведомств смогут принимать окончательные решения касательно проведения разного рода финансовых сделок.
Надзорные органы
Все страны-участницы ЕС обязаны обеспечить наличие надзорных органов, которые должны осуществлять профессиональный и эффективный контроль уполномоченных организаций.
В случае выявления подозрительных сделок, эти органы должны уведомлять подразделения финансовой разведки.
Оценка рисков
Предусматривает создание двухуровневой системы оценки финансовых рисков:
- оценка на уровне ЕС проводится Комиссией ЕС, после чего предоставляются рекомендации странам-участницам;
- оценка на национальном уровне осуществляется государствами-членами.
Далее по регламенту дополненный текст должен быть подан на утверждение представителям государств-членов в Комитете постоянных представителей и Европарламенте. В случае одобрения Совету и Парламенту придется официально принять тексты, прежде чем они будут опубликованы в Официальном журнале ЕС и вступят в силу.
Новые меры по борьбе с отмыванием денег и финансированием терроризма, согласованные Советом ЕС и Европейским парламентом, являются самыми амбициозными и всеобъемлющими в истории Евросоюза. Они направлены на устранение пробелов и несоответствий в существующем законодательстве, усиление надзора и сотрудничества, повышение прозрачности и ответственности, а также защиту финансовой системы и граждан ЕС от преступных и террористических угроз.
Однако для их реализации и соблюдения потребуются значительные усилия и ресурсы со стороны государств-членов, финансового сектора и других уполномоченных лиц. Они также могут повлечь за собой новые риски и вызовы, такие как защита данных, конфиденциальности и прав человека.