За последние годы Азербайджан стал привлекательным местом для инвесторов и бизнесменов. В связи с такой популярностью власти страны задумываются, как укрепить стабильность финансовой инфраструктуры, урезав возможности для отмывания денег. Нельзя приуменьшать и роль внешних партнеров и союзников государства, которые перетягивают канат в сторону налоговой прозрачности.
Так был создан «черный список» офшорных юрисдикций, помогающий правительству Азербайджана:
· регулировать налоговые операции;
· соблюдать требования государств-союзников;
· предпринимать меры, позволяющие не допускать легализации доходов преступными способами;
· создать финансовую безопасность и налоговую прозрачность для честных бизнесменов и инвесторов.
Какие страны попали в обновленный список офшорных зон
Правительство Азербайджана ужесточило меры по борьбе с отмыванием денег. Теперь в черный список попадают те государства, правительственные структуры которых отказываются мириться с изменениями в законах Азербайджана, направленных на борьбу с уклонистами.
Рекомендации, которые дает ФАТФ, в последнее время имеют более жесткий и прямолинейный характера. Это значит, что страны, игнорирующие международные требования и стандарты столкнутся с определенными последствиями и действиями государств с более прозрачной политикой налогообложения.
На данный момент первая пятерка в списке офшорных зон Азербайджана выглядит следующим образом:
1. Андора.
2. Ангилья.
3. Антигуа и Барбуда.
4. Аруба.
5. Багамские острова.
Замыкают десятку «лидеров» Барбадос, Белиз, Бермуды и Британские Виргинские острова. Инвесторы и бизнесмены, планирующие скрыть часть своих доходов, должны осознавать, что попадание в «черный список» Азербайджана создаст серьезные риски для их бизнеса, сперва репутационные, а затем и реальные – будет применятся жесткая политика ограничений для вышеперечисленных юрисдикций или резидентов страны.
По каким критериям отбирают «счастливчиков» для черного списка в Азербайджане
Включение той или иной страны в «черный список» было инициировано по причине срабатывания одного или нескольких критериев:
· нет налаженной инфраструктуры для обмена налоговой информацией с данной странной;
· на территории страны действуют льготные налоговые ставки или 0% для корпоративных налогов.
Также налоговая служба Азербайджана заявила, что если будет замечено сотрудничеством между резидентом страны и контрагентом-партнером из юрисдикции «черного списка», то это станет причиной для повышенного интереса с их стороны.
Также свои требования ужесточают банки. Многие начинающие бизнесмены уже столкнулись с требованиями касательно физического присутствия компании на территории Азербайджана.