США

Индивидуальный предприниматель в США – как иностранцу открыть малый бизнес формата Sole Proprietorship?

Вступление
Индивидуальный предприниматель в США – как иностранцу открыть малый бизнес формата Sole Proprietorship?

Индивидуальный предприниматель в США – самый простой в реализации вариант, если вы хотите открыть малый бизнес. Статистика утверждает, что не менее 3/4 всех предприятий относятся именно к этой категории. Более того, все мы знаем, что граждане США считают свою страну местом, где реализуются все мечты, и ключик к этому – именно малый бизнес, а не крупные корпорации и транснациональные компании.

Но из-за устоявшейся парадигмы, согласно которой открыть малый бизнес (индивидуальный предприниматель в США – только один из возможных вариантов) иностранцам слишком сложно, многие наши соотечественники отказываются от практической реализации перспективной и вполне жизнеспособной идеи. И после переезда в США устраиваются на низкооплачиваемую работу, сознательно отказываясь от обеспеченного и финансово независимого будущего.

Мы не станем брать на себя роль разрушителей легенд и доказывать всем сомневающимся, что открыть малый бизнес иностранцу вполне реально, хотя избежать трудностей Вы вряд ли сможете. Дело это неблагодарное, и пример Дон-Кихота, который отправился на войну с ветряными мельницами, – хорошее тому подтверждение. Вместо этого мы просто расскажем, как юридически оформляется индивидуальный предприниматель в США. А после этого Вы сами решите, стоит ли верить многочисленным басням и слухам, либо же есть смысл доверится профессионалам, которые дорожат своей репутацией и работают на этом рынке уже много лет.

Если решение будет положительным (на что мы искренне надеемся), то Вы сможете связаться с экспертами портала International Wealth, договорится об условиях проведения индивидуальной консультации и вместе с ними заняться практической реализацией проекта по регистрации индивидуального предпринимателя в США.E-mail для переписки – info@offshore-pro.info, но Вы можете использовать любой другой способ коммуникации.

Основные преимущества и недостатки

Крупные транснациональные корпорации, стоимость которых сейчас составляет многие миллиарды долларов, начинали с малого. Примеров тому множество – Microsoft, Apple, Amazon, Google, Facebook. Их создатели верили в успех и не считали идею открыть малый бизнес ущербной и неполноценной. Безусловно, у индивидуального предпринимателя в США как организационно-правовой формы есть свои преимущества и недостатки. Но это – вполне рабочий, хотя и не универсальный вариант.

Аргументы «за»:

  • Исключительная простота и доступность процедуры регистрации индивидуального предпринимателя в США. Скажем больше – собственно регистрация в данном случае не нужна вовсе. Возможно, Вам понадобятся лицензии, разрешение на конкретные виды деятельности. Возникнут обязательства по выплатам налогов (Вы же помните, за что в итоге сел Аль Капоне?). Но сама процедура максимально упрощена.
  • Полный контроль. Индивидуальный предприниматель в США как единственный и полноправный собственник не обязан проводить ежегодные собрания акционеров, согласовывать принятие решений, делиться с кем-то правом на управление бизнесом. Это накладывает достаточно серьёзную ответственность, что полностью компенсируется возможностями роста и развития.
  • Упрощённый налоговый учёт. Так как индивидуальный предприниматель в США не считается по закону юридическим лицом, обязательства по выплате налогов ограничиваются только стандартной персональной декларацией. Никаких дополнительных хлопот, которые часто ставят под сомнение саму идею открыть малый бизнес.
  • Налоговые вычеты. Если Ваши текущие расходы связаны с ведением бизнеса, и Вы можете это документально доказать, то их можно легально вывести из налогооблагаемой базы. Что автоматически снизит Ваши личные налоговые обязательства. Также обращаем Ваше внимание, вычет коммерческих убытков при этом никто не отменял!

Аргументы «против» регистрации индивидуального предпринимателя в США:

  • Полная и неограниченная ответственность по долгам и обязательствам. Это означает, что Вы теоретически можете лишиться всего имущества, если бизнес станет убыточным.
  • Относительно невысокий уровень доверия. Многие считают этот фактор основным минусом самого формата индивидуального предпринимателя, но это не совсем так. Если открыть малый бизнес в США формата Sole Proprietorship, то некоторые предприятия, компании, консалтинговые группы и банки действительно откажутся иметь с ним дело. Но конечному клиенту (посетителю кафе, человеку, которому Вы указываете услугу) до таких тонкостей нет никакого дела.
  • Сложности с поиском источников дополнительного финансирования. Что есть, то есть. Индивидуальному предпринимателю в США сложно найти заёмные деньги на развитие бизнеса. Сложно, но возможно. К тому же, Вы всегда сможете взять кредит как физическое лицо.
  • Сложности со сменой собственника. Так как активы ИП как участника рынка неотделимы от его собственных, личных активов, продать бизнес будет крайне сложно. Также следует учитывать, что клиенты в случае с индивидуальным предпринимателем в США, как и в любой другой стране, обычно проявляют лояльность не к компании (юридическому лицу, бизнесу), а к владельцу – поставщику товаров и / или услуг.

Внимание! Если Вы хотите отрыть малый бизнес в США, процедура формальной регистрации не нужна. Но это не отменяет требований по получению разрешений / лицензий на коммерческую деятельность!

Sole Proprietorship в США

Регистрация индивидуального предпринимателя в США возможна в нескольких форматах. Разница между ними не всегда бывает очевидной, поэтому мы рекомендуем обсудить с нашими экспертами детали, которые для Вас временно остаются недостаточно ясными.

Типы ИП:

  • Независимый подрядчик (Independent Contractor). Индивидуальный предприниматель, работающий с клиентами на контрактной (проектной) основе, без найма. Независимые подрядчики часто вынуждены следовать пожеланиям / требованиям клиентов, хотя за ними часто остаётся право выбирать их.
  • Владелец бизнеса (Business Owner). Обладают значительно большей свободой выбора, причём оказываемые услуги могут быть гораздо более сложными и «растянутыми» во времени.
  • Франчайзи (Franchisee). Фактически, в этом случае индивидуальный предприниматель в США после регистрации получает пассивный доход (роялти).

В каких сферах регистрация индивидуального предпринимателя в США будет особенно выгодной?

Мы не можем однозначно рекомендовать один из вариантов, перечисленных ниже. Конъюнктура рынка меняется слишком быстро, и направление, которое было перспективным ещё вчера, может оказаться недостаточно рентабельным или вообще убыточным. Если Вам нужны адресные рекомендации, просим связаться с экспертами портала International Wealth для дополнительных консультаций.

Оптимальные варианты, чтобы открыть малый бизнес в США:

  • Веб-разработчик. Самый простой вариант –WordPress, чуть сложнее – HTML, CSS, JavaScript, PHP, jQuery.
  • Цифровой маркетолог (желательно, определиться со специализацией), специалистам общего профиля найти подходящие заказа после регистрации индивидуального предпринимателя в США будет труднее.
  • Онлайн-помощник. Перечень услуг крайне широк – от ведения корпоративной базы данных до бухгалтерского учёта (убедитесь, что Вы обладаете достаточной квалификацией).
  • Оператор яслей / детского сада (в общем случае – центр по уходу / содержанию, применимо к людям и животным).
  • Графический дизайнер. Индивидуальный предприниматель в США с такими профилем сможет работать и с традиционной полиграфией, и с заказчиками из мира WEB-дизайна.
  • ИТ-консультант. У нас такого специалиста чаще всего называют мастером по ремонту и настройке ПК.
  • Писатель (рерайтер / копирайтер). Востребованная сфера деятельности, так как сейчас бизнес активно перемещается в онлайн, а все тексты, которые Вы видите на сайте, следует написать и подготовить. Единственный минус – достаточно высокие требования по знанию языка.
  • Редактор / корректор. Исправляют и направляют работу писателей (см. выше).
  • Тренер по фитнесу. Вариантов здесь множество – от традиционной аэробики до модных современных направлений. Диплом по профилю (как вариант – физкультурного университета или специальных курсов) будет большим плюсом.
  • Домработница / компаньонка. Может показаться, что регистрация индивидуального предпринимателя в США для таких специальностей не имеет смысла, но это не так. Солидные клиенты охотнее доверят свой дом зарегистрированному бизнесу, чем неоформленному частнику.
  • Ландшафтный дизайнер. Начать можно с малого – стрижки газонов или ухода за садом. А когда наработаете клиентскую базу, переходить к более сложным (и денежным!) услугам.
  • Поставщик еды. Модное слово кейтеринг лишь частично описывает такую сферу деятельности. Но с учётом того, что общению с деловыми партнёрами, потенциальными клиентами или поставщиками в Америке уделяется очень большое внимание, идея открыть малый бизнес в США, связанный с доставкой еды, окажется не такой уж безнадёжной.
  • Бейкер (не путать с байкером – это совсем другое!). Отличная альтернатива предыдущего варианта, если Вы любите и умеете готовить.
  • Бухгалтер. Крайне востребованная специальность, так как многие деловые люди опасаются вести записи и рассчитывать налоги самостоятельно. Обязательно изучайте актуальное законодательство и разберитесь в принципах работы специализированного ПО (QuickBooks, FreshBooks).
  • Помощник по работе с документами. Такая услуга малого бизнеса в США весьма востребована и самими американцами, и иммигрантами.
  • Специализированный писатель. В отличие от «обычного» копирайтера / рерайтера, такой специалист готовит особые тексты – например, резюме, технические обоснования или официальные запросы.
  • Планировщик мероприятий. Они могут быть любыми, и в каждом случае помощь знающего профессионала будет неплохо оплачиваться. Вариантов может быть множество – корпоративы, съезды, презентации или даже концерты / спектакли. Особо прибыльный жанр – подготовка свадеб. Если индивидуальный предприниматель в США после регистрации «поймает струю» и успешно проведёт несколько бракосочетаний, от клиентов отбоя не будет.
  • Фотограф. Классический малый бизнес в США. Условные недостатки – необходимость в покупке оборудования и достаточно высокая конкуренция. Но если Вы действительно разбираетесь в фотографии и уверены в своих силах, всё должно получится.
  • Наставник / репетитор. Вариантов здесь крайне много – школьные предметы (для старших классов, перед поступлением в университет), сфера ИТ, языковая подготовка, управление авто и многие другие.
  • Переводчик.  Такой малый бизнес требует достаточно высокого уровня подготовки, но и уровень оплаты позволит говорить о реальной финансовой независимости. Возможно, для официальной регистрации индивидуального предпринимателя в США Вам понадобится предоставить документы о наличии профессиональных знаний и навыков.

Официальное оформление

Приводимая ниже очерёдность шагов позволяет открыть малый бизнес в США с минимумом хлопот и затрат. Но это не значит, что она является исчерпывающей или единственно возможной. Во многих случаях к перечню стоит добавить дополнительные шаги. Либо, если у Вас есть достаточный опыт, от некоторых стадий можно отказаться. Но в любом случае мы рекомендуем при регистрации индивидуального предпринимателя в США обсудить тонкости процедуры с экспертами портала International Wealth.

Этап №1. Подготовка, планирование

Самая важная стадия, и будет большой ошибкой считать, что на ней можно «сэкономить». Настоятельно рекомендуем продумать следующие моменты:

  • Выбор организационно-правовой формы малого бизнеса. Индивидуальный предприниматель в США – это очень хороший вариант, но он далеко не единственный.
  • Обсудите с нашими экспертами преимущества и недостатки «взрослой» компании. Кроме Sole Proprietorships, Вы вполне можете выбрать партнёрство (General Partnership / Limited Partnership / Joint Venture), ООО (Limited Liability Company) или даже корпорацию (оптимально – S Corporation, также есть типы C / G). О прямом сравнении индивидуального предпринимателя в США мы поговорим чуть ниже.
  • Убедитесь, что Ваш бюджет позволяет открыть малый бизнес в США. Если средств недостаточно, процедуру лучше вообще не начинать.

Этап №2. Консультации с центром развития малого бизнеса

Small Business Development Center – официальная государственная структура, задача которой – помочь в регистрации индивидуального предпринимателя в США. В минимальном варианте Вам стоит уточнить перечень официальных требований и оптимальную очерёдность шагов.

Этап №3. Выбор названия

Исключительно важная стадия, игнорирование которой часто приводит к большим материальным потерям. Например, если Вы назовёте структуру Appl, MkDonalds или Ammazon, то с большой долей вероятности Вам будет отказано. А если регистрация индивидуального предпринимателя в США и «пройдёт», то ждите судебные иски от правообладателя. Например, разработчик дистрибутива Linux Linspire в 2002 году столкнулась с иском от Microsoft из-за созвучия названия своей основной разработки (Lindows) и известной настольной ОС. В итоге Microsoft заплатила 20 млн USD отступных, но вы должны понимать, что такие тяжбы в США могут длиться годами.

Чтобы избежать такого сценария развития событий, изучите архивы Ведомства по патентам и товарным знакам США (USPTO, United States Patent and Trademark Office). Либо же закажите независимую экспертизу названия. Обратите внимание, что лучше всего подготовить несколько вариантов, чтобы в случае отбраковки не потерять ценное время.

Всё сказанное выше относится к случаю, если стандартный вариант наименования при регистрации индивидуального предпринимателя в США (собственное имя заявителя) Вас не устраивает. По закону Вы имеете право использовать любое (с большими оговорками) подходящее название, известное как DBA – doing business as. Важное уточнение: вариант с DBA часто требует публикации названия и обязательного подтверждения легальности его применения в местных органах власти.

Этап №4. Собственный сайт

В эпоху цифровых технологий при регистрации индивидуального предпринимателя в США это требование является практически обязательным к исполнению. Тонкостей в этом деле хватает, поэтому нужно быть предельно внимательным и вникать во все мелочи, даже если Вы планируете открыть малый бизнес через посредника. Обязательно убедитесь, что выбранное Вами доменное имя свободно, а после завершения всех административных хлопот его следует зарезервировать или вообще купить.

Этап №5. Разрешения на ведение бизнеса

Не следует путать регистрацию индивидуального предпринимателя в США и процедуру лицензирования малого бизнеса. Если официальная регистрация ИП часто вообще не нужна, то получить разрешение на коммерческую деятельность, вероятнее всего, придётся. Обращаем Ваше внимание, что оно с большой долей вероятности понадобится и для открытия банковского счёта.

Этап №6. Другие разрешения и лицензии

Заметим для начала, что штрафные санкции в Америке за отсутствие необходимых документов довольно серьёзные. Поэтому после регистрации индивидуального предпринимателя в США и реального начала малого бизнеса убедитесь в том, что у вас всё в порядке с лицензированием. Если Вы действовали через нас, никаких проблем не будет – все необходимые условия будут соблюдены.

Примеры лицензионной деятельности (в скобках указан государственный орган, который выдаёт разрешение):

  • Приготовление / подача еды (департамент здравоохранения).
  • Транспортировка животных (федеральная лицензия).
  • Открытие детского сада (свидетельство о прослушивании специального тренинга по охране труда).
  • Финансовые консалтинговые услуги (Налоговая инспекция).
  • Любой вид малого бизнеса, если у Вас есть наёмные рабочие (Налоговая инспекция).
  • Ведение домашнего бизнеса (разрешение на зонирование).

Все эти процедуры могут показаться слишком сложными и «неподъёмными» при ограниченном бюджете, но это не так. Регистрация индивидуального предпринимателя в США – стандартная и отработанная до мелочей задача, с которой эксперты портала International Wealth справляются максимально быстро и эффективно. Да и уровень цен на наши услуги полностью оправдан их качеством и индивидуальным отношением к решению поставленных задач. Хотите открыть малый бизнес в США? Мы всегда готовы прийти на помощь!

Этап №7. Идентификационный номер работодателя

Если Вы ведёте бизнес самостоятельно, этот документ может Вам и не понадобится (будет достаточно номера социального страхования (SSN, Social Security Number). Но если такой формат Вам не подходит, и малый бизнес требует услуг нанятых сотрудников, придётся получить идентификационный номер работодателя (EIN, Employer Identification Number). Также он понадобится при составлении пенсионного плана. EIN можно получить онлайн.

Этап №8. Счёт в банке

Крайне важный и сложный этап. Пройти его без ошибок в свете борьбы с отмыванием грязных денег и размыванием налоговой базы крайне сложно, поэтому обязательно заручитесь помощью наших экспертов.

Самое важное по теме, если Вы хотите открыть малый бизнес в США через регистрацию индивидуального предпринимателя:

  • Обязательно разделяйте личные и деловые траты.
  • Корпоративный счёт в банке даст больше свободы, но «обычный» индивидуальный предприниматель в США такой возможности лишён.
  • Постарайтесь документально (!) доказать, что планируете открыть малый бизнес в США с целью получения прибыли. Это снизит вероятность трудноразрешимых проблем с регуляторами и позволит вывести убытки в самом начале деятельности из налогооблагаемой базы.
  • Всеми силами защищайте хорошую кредитную историю.
  • Лучший (а зачастую – и единственно возможный) вариант получения дополнительного финансирования – личный заём.

Этап №9. Страховка

Здесь у Вас будет выбор, какие факторы требуют дополнительной финансовой защиты. Учитывая достаточно серьёзные риски, которые связаны с регистрацией индивидуального предпринимателя в США и ведением им реального бизнеса, Вам стоит как минимум (!) выплачивать страховку на имущество и ответственность, медицинские услуги (пусть и в базовом варианте), автомобиль и инвалидность. Сумма на первый взгляд может показаться достаточно большой, но так Вы будете минимально защищены от действия различных неблагоприятных факторов (иски, банкротство). Особенно, если учесть реальную стоимость медицинского обслуживания. Ведь практика показывает, что в первые годы после регистрации индивидуального предпринимателя в США его финансовые возможности будут сильно ограничены.

Этап №10. Налоговые обязательства

Открыть малый бизнес в Америке крайне просто. Как мы уже выяснили, даже формальная регистрация индивидуального предпринимателя в США не требуется. Но как только дело дойдёт до налогов, Вы поймёте, почему финансовые консультанты – одна из самых уважаемых специальностей. Если Вы сможете самостоятельно разобраться во всех тонкостях заполнения декларации и её подачи, можете смело открывать консалтинговую компанию. Но всем остальным, по крайней мере, на этапе становления бизнеса, стоит прибегнуть к помощи. Помните, что к налогам в Америке относятся крайне серьёзно, и любые нарушения в этой сфере караются крайне жёстко.

Самое важное по теме:

  • Вы обязаны платить подоходный налог как физическое лицо с любых доходов Вашего малого бизнеса.
  • Вы обязаны платить социальные налоги (self-employment tax).
  • Точка отсчёта для начала выплат (после регистрации индивидуального предпринимателя в США) в социальные фонды (Social Security, Medicare) – прибыль от 400 USD.
  • Основной документ, который Вы будете обязаны заполнять – приложение C формы 1040.
  • Сумма выплат отображается в Social Security Administration.
  • Базовая структура налога – 12,4% Social Security (пока не достигнут уровень 118.500 USD годового дохода) + 2,9% Medicare (выплачивается всегда).
  • Для индивидуального предпринимателя в США предусмотрена особая система расчёта. Схема следующая: указание размера дохода в приложении SE, после чего половина суммы прописывается в строчке 27 формы 1040. Такая схема снижает формальные требования по налогу, указанные в строке 38 то же формы.
  • Форма подачи – приложение Schedule SE + форма 1040 + приложение C.
  • Обязательства по авансовым платежам возникают при превышении планки годового дохода в 1000 USD. Они выплачиваются ежеквартально, схема ES, форма внесения – электронная, EFTPS, даты – 15 число, месяцы – апрель, июнь, сентябрь, январь (следующего года).

Дополнительная информация по теме

Регистрация индивидуального предпринимателя в США часто приводит к проблемам, связанным с неверной трактовой имеющейся информации, игнорированием или незнанием важных фактов, желанием «сэкономить». Поэтому мы не считаем допустимым вариант самостоятельной регистрации, хотя он в принципе и возможен. Если Вы действительно хотите открыть малый бизнес в США, внимательно ознакомьтесь с информацией из данной статьи, после чего свяжитесь с нашими экспертами для обсуждения деталей и условий сотрудничества.

Сравнение Sole Proprietorship с General Partnership и другими форматами ведения бизнеса в США (LLC, S-Corporation, C-Corporation):

  • Регистрация индивидуального предпринимателя в США* – формальные требования отсутствуют / Регистрация в Секретариате штата с уплатой пошлины штата.
  • Уровень ответственности учредителей и партнёров – полная, неограниченная / Персональная ответственность за долго и обязательства бизнеса отсутствует**.
  • Формальности – минимум* / Для LLC – годовой отчёт в секретариат штата, для корпорации – совет директоров, встречи директоров и акционеров, протоколы и годовые отчёты.
  • Управление, ведение бизнеса – полный контроль / General Partnership, LLC – гибкие возможности / Корпорации – управляется директорами (их выбирают акционеры), директора назначают офицеров.
  • Передача интересов – невозможна* / LLC – да (зависит от операционного соглашения) / S-S-Corporation – да** / С-Corporation – да, минимум формальностей.
  • Привлечение капитала – только личные средства*, найти дополнительные источники сложно / LLC – продажа долей (зависит от операционного соглашения)** / Корпорации – продажа акций (S-Corporation – исключая другие корпорации).
  • Налоговая отчётность – форма 1040, приложение C / General Partnership – приложение 1065, план К-1 / LLC – зависит от типа налогообложения / S-Corporation – приложения 1120S, W-2, План К-1 / C-Corporation – приложения 1120, W-2, 1099-DIV.

* – критерии для индивидуального предпринимателя в США и General Partnership совпадают.

** – есть особые условия или исключения.

Часто задаваемые вопросы по регистрации индивидуального предпринимателя в США и ведении малого бизнеса

  • Можно ли нанимать сотрудников?

Да, причём без ограничений. Но помните, что Вы будете нести полную ответственность за подачу работниками налоговых деклараций и администрирование.

  • Является формальная регистрация индивидуального предпринимателя в США обязательной?

На федеральном уровне такие требования отсутствуют. Но каждый штат может выдвигать особые условия.

  • Наличие счёта в банке является обязательным?

Формальные требования отсутствуют. Но практика показывает, что банковский счёт сильно упрощает ведение бизнеса.

  • Возможна ли регистрация индивидуального предпринимателя в США иностранцами?

Теоретически да, но не без сложностей. Вы должны а) легально находится на территории США (иметь «длинную» визу подходящего типа) и индивидуальный налоговый номер, что достаточно трудно.

Наши читатели, которые хотят открыть малый бизнес в США, могут рассчитывать на всестороннюю поддержку экспертов портала International Wealth. На этапе предварительного планирования мы обсудим с Вами все спорные вопросы, подберём пакет дополнительных услуг, поможем собрать требуемый пакет документов на регистрацию индивидуального предпринимателя в США.

Статьи аналогичной направленности по другим юрисдикциям:

Искренне желаем удачи во всех деловых начинаниях, надёжных партнёров и уверенности в завтрашнем дне. Мы всегда остаёмся с Вами!

Автор

Валентин Оконевский

Образование высшее, экономическое. Опыт в копирайтинге – больше 7 лет, сфера профессиональных интересов – экономика и ИТ-технологии. Специализируюсь на недвижимости, получении ВНЖ / ПМЖ.

Просмотреть комментарии
Следующий пост

Регистрация индивидуального предпринимателя в Канаде – как быстро начать малый бизнес?

Предыдущий пост

Как создать глобальную компанию и почему стоит выбрать для этого Португалию?

Success! Your membership now is active.