С целью повышения уровня корпоративного структурирования, соблюдения требований, направленных на борьбу с легализацией незаконно полученных денежных средств на территории Гонконга ведется реестр данных о бенефициарных владельцах компаний. Он называется Реестром лиц со значительным контролем (SCR). Получить информацию из него может ограниченное число представителей государственных структур в рамках проводимой проверки и лица, которые внесены в него. Такой подход позволяет соблюдать международные требования и в то же время обеспечивать конфиденциальность.
Кого относят к бенефициарным владельцам в Гонконге?
К бенефициарным владельцам в Гонконге относят лиц, которые имеют существенный контроль над деятельностью компании (significant controllers). Это лица юридические, физические, а также государственные учреждения. На законодательном уровне к ним относят лиц:
- владеющих выпущенными акциями(25% и выше, в некоторых случаях 10%);
- владеющих долей в капитале в размере более 25%;
- владеющих долей в прибыли более 25%;
- наделенных правом голоса (25% и выше);
- наделенных правом назначать и отправлять в отставку руководство;
- осуществляющих руководство;
- обладающих правом влиять на управление;
- контролирующих деятельность компании через другие структуры;
- оказывающих контроль или влияние над деятельностью товарищества или траста, не являющегося юридическим лицом при определенных условиях.
Данные вносимые в Реестр
Реестр данных о бенефициарных владельцах компании должно вести специально назначенное лицо (designated representative), в некоторых случаях его функции разрешается выполнять секретарю. Данные о них указывают в Регистраторе компаний и самом Реестре лиц со значительным контролем (далее по тексту Реестр). Составляется он на государственном языке (китайском или английском), храниться по месту регистрации офиса в Гонконге или другом месте, которое должно быть зафиксировано в Реестре.
Из данных, размещенных в Реестре, можно узнать следующую информацию о юридическом лице:
- название компании;
- адрес местонахождения зарегистрированного офисного помещения;
- организационно-правовую форму;
- дату начала владения правами бенефициарного владельца;
- основание владения (тип контроля);
- контактные данные назначенного представителя.
Физические лица представлены такими данными:
- именем и фамилией;
- документом, удостоверяющим личность;
- номером идентификационного документа с указанием страны, выдавшей его;
- почтовым адресом;
- датой начала владения правами бенефициарного владельца;
- типом контроля (основанием владения);
- контактными данными представителя.
В «Руководстве по поддержанию SCR», требования которого должны неукоснительно выполняться на территории Гонконга, четко указано, какие сведения вносятся в Реестр. Назначенному представителю для внесения данных подаются следующие сведения и документы:
- описывается деятельность компании;
- копии паспортов, заверенные нотариально, на директоров, акционеров, бенефициаров;
- указывается происхождение средств, используемых бенефициаром;
- указываются контактные телефоны и электронные адреса бенефициаров.
Штрафные санкции
Штрафные санкции в Гонконге предусмотрены как в отношении должностных лиц, так и компании в целом. Штраф налагается на лица, получившие уведомление и в месячный срок на него не ответившие, а также на компанию в целом, если она не предоставила данные назначенному лицу в срок. Штрафоваться будет компания и в том случае, если она не назначила ответственное лицо, а также не допустила сотрудников правоохранительных органов к проверке правильности ведения Реестра. За эти несоблюдения компания штрафуется в размере 25 тысяч HKD на каждое руководящее лицо. При повторном нарушении компания штрафуется на сумму в 700 HKD за каждый день просрочки внесения данных в Реестр.
При подаче недостоверных данных в Реестр штраф увеличивается до 300 тысяч HKD. В этом случае должностные лица компании могут лишиться свободы на срок до 2 лет.
Наша компания поможет с созданием Реестра лиц со значительным контролем на территории Гонконга и в других юрисдикциях, а также поможем открыть компанию, банковский счет, сопровождать рабочую деятельность. По всем возникшим вопросам обращайтесь к нам по почте [email protected].